新合并后的公司擬命名為安道麥，三季度凈利潤增長70%

• 第三季度合并銷售額同比增長5.4%，達 8.44億美元；銷售量同比穩健增長7.4%
• 前九個月銷售額同比增長3.7%，達27.02億美元，銷售量同比增長7.1%
• 第三季度毛利同比增長10.6%，達2.99億美元；毛利率同比上升1.6個百分點至35.4%
• 前九個月毛利同比增長12.3%，達9.62億美元；毛利率同比上升2.7個百分比達35.6%
• 第三季度息稅前利潤（EBIT）同比增長28.0%，達1.11億美元；EBIT利潤率同比上升2.3個百分點至13.1%
• 前九個月息稅前利潤同比增長25.7%，達3.97億美元；EBIT利潤率同比上升2.6個百分點至14.7%
• 第三季度凈利潤同比增長69.4%，達5700萬美元；凈利潤率同比上升2.6個百分點至6.8%
• 前九個月凈利潤同比增長33.2%，達2.61億美元；凈利潤率同比上升2.2個百分點至9.7%
• 第三季度稅息折舊及攤銷前利潤（EBITDA）同比增長15.3%，達1.63億美元；EBITDA利潤率同比上升1.7個百分點至19.4%
• 前九個月EBITDA同比增長15.7%，達5.53億美元，EBITDA利潤率同比上升2.1個百分點至20.4%
• 強勁創造現金流，推動負債持續減少
• 資產負債表營運資金較去年改善7600萬美元
• 前九個月營運現金流達3.68億美元
• 前九個月自由現金流達2.44億美元
• 過去12個月資產負債表凈負債大幅減少1.92億美元，至7.62億美元
• 第三季度凈負債/EBITDA比值為1.2倍，去年同期為1.7倍
• 安道麥-沙隆達合并登頂成功
• 成功建立由安道麥農業解決方案有限公司（Adama Agricultural Solutions）和湖北沙隆達股份有限公司組成的合并后公司
• 任命合并后公司董事
• 安道麥的管理團隊負責管理合并后公司
• 在獲得所需批準的前提下，合并后公司擬更名為“安道麥”

本新聞稿中的所有利潤表數據為調整后數據。關于調整后利潤表數據和財務報表中的數據的差異介紹和分析請參見新聞稿附件《調整后利潤表和財務報表中的利潤表數據差異分析》

北京和以色列特拉維夫2017年10月31日電 /美通社/ -- 安道麥農業解決方案有限公司（Adama Agricultural Solutions Ltd.，以下簡稱“Solutions”）與湖北沙隆達股份有限公司（以下簡稱“上市實體”）一道擬稱為“安道麥”（以下合稱“安道麥”或“合并后公司”），于今日公布截至2017年9月30日第三季度和前九個月的合并財務數據，這是合并后公司首次公布合并財務數據。

合并后公司的業績數據是對先前報告期的業績數據進行重述后呈報的，重述數據納入了Solutions的財務狀況、經營業績和現金流量水平。如果與上市實體2016年單獨的業績數據進行比較，第三季度和前九個月收入與去年同期相比均翻了12倍；第三季度和前九個月凈利潤是去年同期水平的75倍以上。業績明顯改善的原因是合并報表納入了Solutions的業績數據，此外，也反映了兩家公司各自的業績指標均得到明顯改善。

注釋：本新聞稿包含和描述的業績數據是調整后的合并數據，反映了合并后公司的業績表現。

按固定匯率計算，第三季度收入同比增長 3.9%，前九個月收入同比增長 3.6%。

2017年利潤表科目所做調整包括：對2011年收購Solutions產生的2900萬美元的無形資產（支付相關稅務負債后的凈值）進行非現金歷史性攤銷（每季度固定按1000萬美元攤銷）；第二季度獲得900萬美元資本收益、重述因登記證被歸類為持有待售資產產生的400萬美元費用（主要在第三季度），兩項調整均與轉移 /出售與中國化工集團收購先正達相關的部分產品有關；與中國化工集團下屬一家子公司聯合開展的其它開發活動產生300萬美元費用；因安道麥與沙隆達合并，員工獲得一次性獎勵，第三季度產生600萬美元費用；自1985年針對取消一項所得稅資產提出稅務申訴，在第二季度產生相關約300萬美元稅務費用。2016年同期利潤表數據所做調整包括：上述固定按每季度1000萬美元對一項無形資產進行非現金歷史性攤銷；第一季度公司對2014年授予員工的期權進行了價值調整，產生300萬美元收入。更多詳細信息請參見附件。

2016年凈利潤數據為未向非控制性權益分攤利潤的數據，2016年利潤分攤情況參見附件。基本每股收益和稀釋每股收益數據相同。用于計算2017年每股收益的股數為23.419億股，包括為合并交易之目的增發股數。用于計算2016年每股收益的股數為16.175億股，反映了為2017年合并交易之目的增發股數，但不包括2016年非控制性權益所占份額。

對于公司業績，合并后公司董事長楊興強表示：“在第三季度，我們完成了安道麥與沙隆達的合并，實現我們的戰略愿景，打造第一家公開上市、“立足中國、聯通世界”的作物保護領軍企業。最近幾周，我們對合并后公司的董事會和管理團隊進行了統一調整。我們有信心，全球管理層將憑借豐富的經驗，繼續引領集團攀至新的高度，把握近幾年積淀的強勁動力以及我們在全球和越來越重要的中國市場獨一無二的定位優勢?！?/p>

合并后公司總裁兼首席執行官Chen Lichtenstein補充到：“作為合并后公司的首個季度，我們很高興能夠公布這些強勁的業績表現，特別是我們差異化產品的銷售量顯著增長，不光推動了銷售額的增長，亦推動利潤和利潤率指標繼續顯著改善。隨著安道麥與沙隆達完成合并，我們建立了第八個地域業務區劃——中國區，如今，上下游結構整合的優勢以及我們在中國建設的惠益已經開始體現。對于重返公開證券市場，我們感到非常高興，期待未來與中國和全球的投資者展開合作?！?/p>

市場影響

由于大宗農產品價格和農民盈利水平持續走低，農化產品的需求繼續減弱——雖然多數大宗農產品的價格基本保持穩定，但由于谷物存量繼續保持高位，價格仍面臨壓力，連續第三年給農民的利潤率帶來負面影響。雖然部分地區農化產品的渠道內庫存低于2016年水平，但一些關鍵市場（如歐洲和巴西）的庫存水平仍然很高，導致需求繼續走低。然而，盡管整體市場環境充滿挑戰，合并后公司通過引入新的差異化產品，在第三季度和前九個月保持銷售量穩健增長，在全球各市場提高了滲透度。

控制生產、采購成本下降——由于持續控制包括物流和能源在內的生產成本、2016年下半年原材料成本下降以及2017年上半年部分原材料的成本繼續下降，2017年前九個月的銷售成本降低。然而，由于部分原材料供應緊缺，采購成本總體而言開始穩中有升，預計將會影響未來生產成本。

主要財務數據

按美元計算，第三季度收入與去年同期相比增長5.4%，前九個月收入同比增長3.7%。雖然農業市場總體環境疲軟，憑借日益差異化的產品組合，第三季度銷售量同比增長7.4%，前九個月同比增長7.1%，推動實現了收入增長。由于定價環境總體疲軟，在三季度和前九個月抵消了銷售量的顯著增長。

與去年同期相比，三季度部分貨幣對美元走強（主要在歐洲），對銷售額產生了積極影響，但貨幣對沖的貢獻減少，抵消了上述影響效果。相類似的，與去年同期相比，前九個月部分關鍵地區的貨幣對美元走強（如巴西和印度），對銷售額產生了積極影響，但由于部分貨幣對美元走弱（特別是歐元和英鎊），以及貨幣比對沖的貢獻減少，抵消了上述影響效果。

第三季度毛利與去年同期相比增長10.6%，達2.99億美元，毛利率同比上升1.6個百分點至35.4%；前九個月毛利同比增長12.3%，達9.62億美元，毛利率同比上升2.7個百分點至35.6%。利潤率水平強勁增長的原因是銷售量穩健增長，產品組合進一步完善、更加差異化，以及成本持續降低。由于定價環境影響、以及貨幣對沖的貢獻減弱，部分抵消了上述因素的效果。

第三季度運營支出共計1.88億美元（占銷售額22.3%），前九個月運營支出共計5.65億美元（占銷售額20.9%）；去年同期運營支出分別為1.84億美元（占銷售額23.0%）和5.4億美元（占銷售額20.7%）。

運營支出中，銷售和市場費用第三季度為1.42億美元（占銷售額16.9%），前九個月為4.3億美元（占銷售額15.9%）；去年同期分別為1.4億美元（占銷售額17.5%）和4.18億美元（占銷售額16.1%）。第三季度和前九個月銷售和市場費用與去年同期相比上升的主要原因是業績增長地區的銷售相關人員增加、以及與銷售量增長相關聯的其它可變費用增加。管理費用及研發費用第三季度為4400萬美元（占銷售額5.2%），前九個月為1.27億美元（占銷售額4.7%）；去年同期分別為3900萬美元（占銷售額4.9%）和1.18億美元（占銷售額4.5%）。  

第三季度營業利潤與去年同期相比增長28.0%，達1.11億美元；營業利潤率同比上升2.3個百分點至13.1%。前九個月營業利潤同比增長25.7%，達3.97億美元；營業利潤率同比上升2.6個百分點至14.7%。

第三季度EBITDA與去年同期相比增長15.3%，達1.63億美元；EBITDA利潤率同比上升1.7個百分點至19.4%。前九個月EBITDA同比增長15.7%，達5.53億美元；EBITDA利潤率同比上升2.1個百分點至20.4%。

財務費用和投資收益：凈財務費用總額（包括公允價值變動收益、投資收益及其它）與去年同期相比下降，第三季度凈財務費用總計3400萬美元，前九個月總計9500萬美元；去年同期凈財務費用分別總計4000萬美元和1.06億美元。第三季度凈財務費用下降主要是因為匯率波動減弱，用于貨幣對沖的成本減少，使得融資成本減少；公司財務負債顯著降低；以及第三季度以色列消費者物價指數（CPI）與去年同期相比下降，因此與CPI掛鉤的債券（在特拉維夫證券交易所公開交易）相關的財務費用減少。前九個月財務費用下降主要是因為貨幣對沖的成本減少，以及合并后公司的財務負債降低。

第三季度稅務費用為1900萬美元，前九個月為4100萬美元；去年同期稅務費用分別為1300萬美元和1400萬美元。第三季度稅務費用同比增加的主要原因是稅前利潤增加，不過由于巴西雷亞爾對美元走強，非現金稅務凈資產經過價值調整，產生稅項收益，抵消了上述增加額。前九個月稅務費用增加主要是因為稅前利潤增加、去年同期巴西雷亞爾對美元走強并高于今年。

第三季度凈利潤與去年同期相比增長69.4%，達5700萬美元；凈利潤率同比上升2.6個百分點至6.8%。前九個月凈利潤與去年同期相比增長33.2%，達2.61億美元；凈利潤率同比上升2.2個百分點至9.7%。 

營運資金：資產負債表營運資金與去年同期相比下降7600萬美元，主要原因是貨款回款和應收賬款減少。

現金流：合并后公司第三季度創造營業現金流4100萬美元，前九個月創造營業現金流3.69億美元；去年同期營業現金流分別為1.98億美元和4.45億美元。合并后公司實現了對供應鏈的整合，達到全球領先水平，從而顯著釋放營運資金。本報告期營業現金流的報告變化包括：公司旗下一家與公司核心業務無關的合營公司有一筆于2016年末執行的1800萬美元的非現金沖銷記在其獨立報表，該筆沖銷計入了公司合并報表。

第三季度用于投資活動的現金凈值為5400萬美元，前九個月為1.25億美元；去年同期分別為5000萬美元和1.41億美元。投資主要包含產品登記和其它無形及固定資產、除去出售資產收到的一次性現金后的凈值。第三季度除去政府投資補貼后的固定資產投資凈值為3300萬美元、前九個月為7700萬美元；去年同期分別為2600萬美元和7000萬美元。

由于業務受季節影響，且提前在第二季度完成銷售回款，合并后公司在第三季度創造自由現金流量 -1300萬美元，前九個月創造自由現金流2.44億美元；去年同期分別創造自由現金流1.48億美元和3.03億美元。2016年的現金流量水平高于今年是因為在2016年實現了供應鏈整合。

財務杠桿：得益于強勁的現金創造表現，合并后公司的負債水平顯著降低，第三季度末資產負債表凈負債為7.62億美元，比過去12個月減少1.92億美元。凈負債/EBITDA比值降至約1.2倍，去年同期比值為1.7倍。

截至2017年9月30日，財務負債總計14.41億美元，包括銀行貸款和公司債券，其中14.0%為短期債務。相比截至2016年9月30日，財務負債總計15.80億美元，其中19.0%為短期債務；截至2016年12月31日，財務負債總計14.13億美元，其中14.1%為短期債務。

截至2017年9月30日，現金與短期投資為6.61億美元；相比截至2016年9月30日，現金與短期投資為6.07億美元；截至2016年12月31日，現金與短期投資為5.59億美元。

截至2017年9月30日，資產負債表凈負債為7.62億美元（包括財務負債總額以及歸屬于債務的對沖交易影響額，減去現金和短期投資所得凈值）；相比截至2016年9月30日，凈負債為9.54億美元；截至2016年12月31日，凈負債為8.69億美元。

區域業績主要數據

區域銷售業績

歐洲：按固定匯率計算，第三季度銷售額與去年同期相比下降3.6%，前九個月銷售額同比下降0.7%。由于第三季度天氣條件惡劣，銷售渠道內的庫存水平繼續保持在高位，導致歐洲作物保護市場的總體需求減少、規?？s小，銷售價格和銷售量面臨壓力。盡管市場條件充滿挑戰，前九個月公司在歐洲的銷售量保持增長，然而，由于客戶享受了一部分產品成本下降的效果，超過了銷售量的增長效果。

南歐地區在三季度開始進入干旱天氣，導致殺菌劑和殺蟲劑的需求減弱，渠道內的庫存水平保持在高位（特別是在意大利和西班牙）。第三季度后半段天氣開始變得濕潤，油菜除草劑表現強勁（特別是在法國），但東歐市場的谷物除草劑使用量減少。

北歐地區由于降雨過多，導致收獲季節稍微延后，影響了該地區的油菜和谷物種植。

雖然三季度歐元對美元走強，產生了積極影響，由于貨幣對沖的貢獻減少部分抵消了該效果，按美元計算，第三季度銷售額與去年同期相比減少1.9%。由于前九個月匯率走低、貨幣對沖的貢獻減少，按美元計算，前九個月銷售額與去年同期相比減少2.8%。

北美：按固定匯率計算，第三季度銷售額與去年同期相比增長7.0%，前九個月銷售額同比增長6.2%。盡管美國南部地區在第三季度后半段受到強烈颶風天氣的影響，銷售量仍保持增長，推動了銷售額的提升。由于客戶享受了一部分產品成本下降的效果，部分抵消了銷售量的增長效果。

合并后公司在美國取得良好業績。得益于種植面積的增加，合并后公司在棉花上的產品組合持續保持強勁業績。值得特別強調的是，受益于合并后公司上下游供應鏈的整合，殺蟲劑ACEPHATE 97繼續保持良好業績；植物生長調節劑Setup^® 6SL（含有原藥乙烯利，從中國化工集團一家下屬子公司采購）繼續保持良好業績；具有雙重作用機制的差異化殺幼蟲劑CORMORAN^TM由于擴展用于新的作物、并進入新的地區，表現強勁。

第三季度，合并后公司將先正達轉移的產品重新成功引入市場，將這些優秀的品牌納入合并后公司的產品組合，包括：殺菌劑家族Bravo（含有原藥百菌清），具體包括Bravo Weather Stik^®、Bravo Ultrex^®和Bravo^® ZN；殺蟲劑Fulfill^®（含有原藥吡蚜酮）、Trigard^® 及Armor^® （后兩者含有原藥滅蠅胺）。

第三季度后半段，美國南部地區遭遇強烈颶風天氣，對當地農民以及消費者和專業解決方案業務產生影響。

按美元計算，第三季度銷售額同比增長7.1%，前九個月同比增長6.1% 。

拉丁美洲：按固定匯率計算，第三季度銷售額與去年同期相比增長5.1% 。雖然整個拉丁美洲地區遭遇極端天氣條件，銷售量仍保持強勁增長，從而推動銷售額的增長。由于定價環境疲軟，部分抵消了銷售量的增長效果。按固定匯率計算，前九個月銷售額與去年同期相比減少3.5% ，定價因素的影響超過了銷售量的增長效果。

整個拉丁美洲地區遭遇極端天氣條件，包括：中美洲遭遇颶風、阿根廷遭遇暴雨、巴西在本季初期遭遇干旱。此外，由于墨西哥發生地震，導致整個地區的農民面臨艱難挑戰。

前九個月，合并后公司在巴西的銷售額保持增長，產品組合更加完善，推動了銷售量的增長。由于大宗農產品的價格總體走低，繼續影響農民的盈利水平，加之信貸條件繼續緊縮、渠道去庫存，前九個月巴西農化市場總體萎縮。因此，合并后公司的業績表現顯得尤為突出。第三季度，公司在巴西的大豆產品表現強勁，包括殺蟲劑GALIL^®、除草劑POQUER^®（該產品可有效控制日益增多的對草甘膦產生抗性的雜草）、以及ARREIO^®（于去年上市的除草劑產品，用于牧場效果良好）。

在智利，BREVIS^®（一款自主研發的水果疏果劑產品）銷售業績良好。在哥倫比亞，由于實施新的市場營銷計劃，專注于加強與農民的合作、創造需求，合并后公司的業務得到增長。

由于前九個月當地貨幣對美元走強（主要是巴西雷亞爾），按美元計算，三季度銷售額同比增長5.8%，前九個月銷售額與去年同期保持持平。

印度、中東及非洲：按固定匯率計算，第三季度銷售額與去年同期相比下降0.8%，雖然銷售量穩健增長，但印度國內稅收體系的變化影響抵消了銷售量的增長效果。一般銷售稅不再加入銷售價格，也不再從產品成本中扣除，因此導致銷售額下降，但不對利潤產生影響。如果就印度稅收體系的變化進行調整，第三季度銷售額按固定匯率計算同比增長8.8%。

按固定匯率計算，該地區前九個月銷售額與去年同期相比增長5.4%；就印度稅收體系的變化進行調整，銷售額同比增長11.0%。業績增長的原因是銷售量顯著增長。

在印度，殺蟲劑TAPUZ^®（由兩種原藥組成的獨特復配產品，其中一種原藥得益于合并后公司形成完整的上下游供應鏈，另一種從中國化工集團一家下屬子公司采購）在水稻、棉花和其它作物上表現良好。ACEMAIN^®（一款廣譜內吸性殺蟲劑）在棉花上表現強勁。

在南非，好望角地區的持續干旱影響了用在小麥和藤類作物上的產品。公司利用甜菜上的產品優勢在土耳其繼續保持增長。

按美元計算，第三季度銷售額同比增長2.8%，前九個月銷售額同比增長7.2%；就印度稅收體系的變化影響進行調整，銷售額分別同比增長12.4%和 12.8% 。業績增長的原因是與去年同期相比，第三季度和前九個月多種貨幣對美元走強（包括南非蘭特和印度盧比）。

亞太：按固定匯率計算，第三季度銷售額與去年同期相比增長20.0%，業績改善的原因是差異化產品的銷售量保持增長。由于產品組合具有優勢、與農民的合作更加緊密，新西蘭、中國、越南和印度尼西亞表現強勁；此外，該地區多個國家的天氣條件總體良好，雖然澳大利亞遭遇極端干旱天氣，部分抵消了上述效果，地區銷售量仍保持增長。

按固定匯率計算，前九個月銷售額與去年同期相比增長18.7%。業績增長的原因是銷售量顯著增長（主要是在太平洋地區、中國和東南亞部分地區），以及新產品上市推動了產品組合的持續完善。價格疲軟部分抵消了銷售量增長的效果。

多款獨特的差異化產品在第三季度獲得登記證，包括：在菲律賓獲得水果和蔬菜殺菌劑CUSTODIA^® 的登記證；在泰國獲得甘蔗除草劑MAYORAL^® 的登記證；在澳大利亞獲得柑橘殺蟲劑TRIVOR^® 的登記證；在印度尼西亞獲得水稻除草劑NARKIS^®的登記證；以及在澳大利亞獲得谷物除草劑ZULU^® XT 的登記證。

在澳大利亞，合并后公司與Pessl Instruments合作，為市場提供一種經濟有效的硬件解決方案，該硬件方案可以利用先進的疾病模擬軟件，更好地預測作物的生長能力，向農場顧問提供農藥使用方面的決策支持。

在中國，合并后公司繼續擴大銷售隊伍、擴充產品組合，并新獲得了CORMORAN^® 在蘋果上的登記證以及RIMON FAST^TM 在卷心菜上的登記證。由于水稻蟲害嚴重，推動了敵敵畏的銷售增長。

由于第三季度當地貨幣對美元走強（主要是澳元），按美元計算，第三季度銷售額與去年同期相比增長21.7%，前九個月銷售額同比增長18.1%。

各經營類別銷售收入

第三季度銷售收入

前九個月銷售收入

更多信息

合并后公司所有文件，以及關于當期主要財務數據的幻燈片均登載于合并后公司的網站：www.adama.com及www.sanonda.cn。

關于合并后公司

在獲得所需批準的前提下，合并后公司擬更名為安道麥，由安道麥農業解決方案有限公司（Adama Agricultural Solutions Ltd.）和湖北沙隆達股份有限公司組成，是全球作物保護行業的領軍企業之一。我們致力于“創造農業簡單化”，給農民提供高效的產品和服務，簡便農民的農作生活，幫助農民發展。作為擁有最豐富且多元化的差異化優質產品的公司之一，憑借6,600人的優秀團隊，我們與100多個國家的農民深入接觸，給他們提供除草、殺蟲和殺菌的解決方案，幫助農民提高產量。更多信息，請訪問我們的網站www.adama.com ，并請在Twitter®上關注我們@AdamaAgri。

調節后的期中合并財務報表

下列調節后的合并財務報表及其注釋的編制說明參見注釋1。雖然調節后的財務報表按照中華人民共和國公認會計準則編制，但沒有完全涵蓋中華人民共和國公認會計準則或《國際財務報告標準》對于完整的財務報表所要求的全部信息，研閱時應結合安道麥農業解決方案有限公司（Adama Agricultural Solutions Ltd.）和湖北沙隆達股份有限公司分別在特拉維夫證券交易所和深圳證券交易所發布的合并財務報表。 

第三季度調節后的期中合并利潤表

用于計算2017年每股收益的股數為23.419億股，包括為合并交易之目的增發股數。用于計算2016年每股收益的股數為16.175 億股，反映了為2017年合并交易之目的增發股數，但不包括2016年非控制性權益所占份額。

[1]調整后的利潤表數據和財務報表中利潤表數據差異分析參見下文表格《調整后利潤表和財務報表中利潤表數據差異分析》。

前九個月調節后的期中合并利潤表

用于計算2017年每股收益的股數為23.419億股，包括為合并交易之目的增發股數。用于計算2016年每股收益的股數為16.175 億股，反映了為2017年合并交易之目的增發股數，但不包括2016年非控制性權益所占份額。

[2]調整后的利潤表數據和財務報表中利潤表數據差異分析參見下文表格《調整后利潤表和財務報表中利潤表數據差異分析》。

調節后的期中合并資產負債表

調節后的期中合并現金流量表

關于調節后的期中合并財務報表的說明

注釋1：編制基礎

呈報基礎和會計政策：截至2017年9月30日和2016年9月30日的前九個月調節后的期中合并財務報表合并了湖北沙隆達股份有限公司（公司名稱擬變更完成前仍使用該名稱）及其所有子公司（以下簡稱“合并后公司”）的財務報表，其中包括安道麥農業解決方案有限公司（Adama Agricultural Solutions Ltd，以下簡稱“Solutions”）及其子公司。

合并后公司執行財政部發布的《企業會計準則》及其應用指南、解釋和財政部后續發布或修訂的其它相關文件（以下統稱“中國企業會計準則”）。

Solutions的合并財務報表是根據國際會計準則理事會發布的《國際財務報告準則》編制的。

考慮到合并后公司的股票在深圳證券交易所公開交易，同時合并后公司以美元作為經營業務的主要計價貨幣，本次新聞稿中調節后的期中財務報表將同時以人民幣和美元作為計價貨幣。為本次新聞稿之目的，在將人民幣轉化為美元時將使用慣常的簡便折算方法，《利潤表》與《現金流量表》使用本季度平均匯率、《資產負債表》使用期末匯率作為轉換匯率。

編制財務報表需要管理層進行估計和假設，會影響報告的資產和負債金額、財務報表日的或有資產和負債披露、以及報告的本報告期收入和支出金額。預估值可能和實際數據有出入。

注釋2：調節后的財務報表

為便于讀者使用，本新聞稿中的財務報表做了如下調節：

調節后的合并利潤表：

• “運營支出”包括銷售和分銷費用、管理費用（其中包括研發）、減值損失及營業外收入與支出；
• “財務費用和投資收益”包括凈財務費用、公允價值變動收益及投資收益（其中包括按權益法確認的投資收益）。

調節后的合并資產負債表：

• “其他流動資產、應收款項和預付款項”包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、與衍生品相關的金融資產、預付款項、其他應收款和其他流動資產；
• “固定資產，凈值”包括固定資產和在建工程；
• “無形資產，凈值”包括無形資產和商譽；
• “其他非流動資產”包括可供出售金融資產、長期股權投資、長期應收款項、投資性房地產和其他非流動資產；
• “其他流動負債”包括與衍生品相關的金融負債、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息、應付股利及其他應付款項、預收款項和其他流動負債；
• “其他非流動負債”包括長期應付款、預期負債、遞延收益及其他非流動負債。

調整后利潤表和財務報表中的利潤表數據差異分析

2017年利潤表科目所做調整包括：對2011年收購Solutions產生的2900萬美元的無形資產（支付相關稅務負債后的凈值）進行非現金歷史性攤銷，每季度固定按1000萬美元攤銷；第二季度獲得900萬美元資本收益、重述因登記證被歸類為持有待售資產產生的400萬美元費用（主要在第三季度），兩項調整均與轉移/出售與中國化工集團收購先正達相關的部分產品有關；與中國化工集團下屬一家子公司聯合開展的其它開發活動產生300萬美元費用；因安道麥與沙隆達合并，員工獲得一次性獎勵，第三季度產生600萬美元費用；自1985年針對取消所得稅資產提出稅務申訴，在第二季度產生相關約300萬美元稅務費用。

2016年同期利潤表數據所做調整包括：固定按每季度1000萬美元對一項無形資產進行非現金歷史性攤銷；第一季度公司對2014年授予員工的期權進行了價值調整，產生300萬美元收入。

基本每股收益與稀釋每股收益金額相同。用于計算2017年每股收益的股數為23.419億股，包括為合并交易之目的增發股數。用于計算2016年每股收益的股數為16.175 億股，反映了為2017年合并交易之目的增發股數，但不包括2016年非控制性權益所占份額。

調整后利潤表和財務報表中的利潤表數據差異分析（續上）

公司主要功能貨幣匯率表